第三部分 安徽工业大学2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计95239.69万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计95239.69万元（含结余分配和年末结转结余）。与2017年相比，收、支总计各增加3554.14万元，增长3.87%，主要原因：一是增加一次性工作奖励；二是工资福利支出较上年增加
二、收入决算情况说明
2018年本校收入合计80346.07万元，其中：财政拨款收入44807.03万元，占比55.77%；事业收入30995.98万元(其中:财政专户资金收入20800.91万元)，占比38.58%；其他收入4543.06 万元,占比5.65%。
三、支出决算情况说明
2018年本校支出总计94940.89万元，按支出类别分：基本支出58465.92万元，占比61.58%，项目支出36474.97万元，占比38.42%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计48369.27万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计48369.27万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1522.31万元，减少3.05%，原因一是养老保险制度改革，退休人员养老金转由社保基金发放，不再安排退休金拨款，二是消化财政存量资金，年初财政拨款结转减少。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款收入44807.03万元，占本年收入的55.77%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款收入减少14.55万元，减少0.03%。主要原因：养老保险制度改革，退休人员养老金转由社保基金发放，不再安排退休金拨款
（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出48074.47万元，占本年支出的50.64%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1745.14万元，增长3.77%。主要原因：一是消化财政存量资金；二是年中本级追加人才培育资助，学科奖补等发展专项经费。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出48074.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出132.20万元，占0.27%;教育（类）支出43788.81万元，占91.09%；科学技术（类）支出1058.50万元，占2.20%；文化体育与传媒（类）支出10万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出2800.75万元，占5.83%；医疗卫生和计划生育（类）支出116.10万元，占0.24%；农林水（类）支出90.30万元，占0.19%；住房保障（类）支出77.80万元，占0.16%。
（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为28918.70万元，支出决算为48074.47万元，完成年初预算的166.24%。决算数大于预算数的主要原因:一是中央财政年中转移支付学生奖助学金、生均拨款奖补资金等专项经费，未纳入年初部门预算；二是省级财政年中追加调整学生资助、一次性工作奖励、省统筹基建、省级扶贫资金等经费，不在年初部门预算反映；三是上年结转经费和省直其他部门转拨经费不在年初部门预算反映。其中:基本支出30168.93万元，占62.75%；项目支出17905.54万元，占37.25%。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为15.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了公共机构节能专项资金。
一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为0万元，支出决算为105.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了省高层次引才平台经费。
一般公共服务（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为0万元，支出决算为12.20万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了宣传业务费。
2. 教育（类）普通教育（款）高等教育（项），年初预算为23358.30万元，支出决算为43788.81万元，完成年初预算的187.46%，决算数大于预算数的主要原因是中央财政年中追加了学生奖助学金、生均拨款奖补资金等经费。
3.科学技术（类）基础研究（款）自然科学基金（项），年初预算为0万元，支出决算为363.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了自然科学基金。
科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项），年初预算为0万元，支出决算为546.50万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加创新型省份建设专项资金和重点研究与开发经费。
科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项），年初预算为0万元，支出决算为18.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加创新环境建设经费。
科学技术（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为80.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加中央引导地方科技发展专项资金。
科学技术（类）社会科学（款）社会科学研究（项），年初预算为0万元，支出决算为51.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加省社科规划项目经费。
4.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项），年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数的主要原因是结转追加省级文化事业建设经费。
5. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项），年初预算为5366.50万元，支出决算为2800.75万元，完成年初预算的52.19%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险制度改革，退休人员养老金转由社保基金发放，不再安排退休金拨款
6. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为116.10万元，支出决算为116.10万元，完成年初预算的100%。
7. 农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项），年初预算为0万元，支出决算为90.30万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加省级扶贫专项资金。
8. 住房保障（类）住房改革支出（款）提租补贴（项），年初预算为77.80万元，支出决算为77.80万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出30168.93元，其中人员经费25519.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、助学金、其他对个人和家庭补助支出；公用经费4649.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
安徽工业大学2018年度没有政府性基金收入和支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，安徽工业大学共有车辆32辆，其中：一般公务用车32辆；单价50万元以上的通用设备75台（套），单价100万以上专用设备4台（套）。
（二）关于2018年度预算绩效情况说明。
根据预算绩效管理要求，安徽工业大学组织对2018年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，包括本科高校基本保障性项目经费、支持地方高校改革发展资金、经济困难学生资助体系等项目，涉及资金31619.04万元，占项目预算总额的86.69%。评价结果显示，总体上项目管理制度健全，项目管理机制完善，项目主体责任明确，资金分配科学公正，预算执行控制有力，资金开支规范、监管有力，项目产出和效果明显，有力推进了学校综合改革，激发教育活力，改善教育民生，促进教育公平，提升教育质量。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
